企業(yè)創(chuàng)新發(fā)展與法治政府建設(shè)　

　

中國政法大學(xué)終身教授、博士生導(dǎo)師，中國法學(xué)會學(xué)術(shù)委員會委員、行政法學(xué)研究會名譽會長 應(yīng)松年

??????我的發(fā)言題目是“企業(yè)創(chuàng)新發(fā)展與法治政府建設(shè)”，現(xiàn)在我們國家一場“大眾創(chuàng)業(yè)、萬從創(chuàng)新”的浪潮正在中國興起。推動經(jīng)濟和社會發(fā)展，不僅要解放社會生產(chǎn)力，更要釋放社會創(chuàng)造力。在我國經(jīng)濟發(fā)展進入新常態(tài)后，傳統(tǒng)的經(jīng)濟增長動力正在減弱，但是，資源有限，人的創(chuàng)造力無窮，新的最重要的增長點之一，就是解放人自身的創(chuàng)造力。

　　“創(chuàng)新是引領(lǐng)發(fā)展的第一動力，必須擺在國家發(fā)展全局的核心位置，深入實施創(chuàng)新驅(qū)動發(fā)展戰(zhàn)略。深入實施創(chuàng)新驅(qū)動的發(fā)展戰(zhàn)略”。這是李克強總理在這次工作報告中提出來的。

　　我們正在進入一個新時期，就區(qū)域而言，城市首先發(fā)動。據(jù)統(tǒng)計，我國已有230多個城市明確提出建設(shè)“創(chuàng)新型城市”的目標(biāo)，其中42個城市被批準(zhǔn)為“國家創(chuàng)新型試點”。農(nóng)村的創(chuàng)新活動也在逐步展開，城鎮(zhèn)化就是其中之一。創(chuàng)新的內(nèi)涵極為豐富，包括思想觀念、發(fā)展模式、機制體制、科學(xué)技術(shù)、市場監(jiān)管、公共服務(wù)，以及城、鄉(xiāng)管理，企業(yè)治理等眾多內(nèi)容。在創(chuàng)新主體中，中小企業(yè)是其中的主力軍，包括以大學(xué)生等90后的年輕創(chuàng)業(yè)者、留學(xué)歸國和科技人員創(chuàng)業(yè)者等等。就企業(yè)而言，中小企業(yè)占全社會就業(yè)的80%以上，創(chuàng)新成果占70%以上，創(chuàng)新應(yīng)該是企業(yè)家精神的本質(zhì)。

　　當(dāng)然，創(chuàng)新需要良好的內(nèi)生動力和外部環(huán)境，在中國現(xiàn)實環(huán)境下，這一切顯然都與政府的鼓勵、支持和引導(dǎo)分不開，因此，法治政府建設(shè)的最重要的內(nèi)涵和目標(biāo)之一，就是促進和保障“大眾創(chuàng)業(yè)、萬眾創(chuàng)新”在我國市場經(jīng)濟條件下的形成和發(fā)展。

　　在政府與企業(yè)創(chuàng)新的關(guān)系中，政府應(yīng)該是主動的一方，這就需要擺正政府與企業(yè)的關(guān)系。必須明確，政府要做的和能夠做的，是促進企業(yè)的自主創(chuàng)新，鼓勵和激發(fā)企業(yè)的創(chuàng)新精神，支持企業(yè)的創(chuàng)新活動，改革一切束縛企業(yè)創(chuàng)新活動的規(guī)定和行為，要通過多項制度，幫助和保護企業(yè)創(chuàng)新，不斷引導(dǎo)企業(yè)創(chuàng)造和運用新科技。同時也要制定規(guī)范，建立公平、公正、誠信、透明的創(chuàng)業(yè)和競爭規(guī)則，追究違法者的法律責(zé)任?？傊?，政府在促進企業(yè)創(chuàng)新方面，承擔(dān)著極多的任務(wù)，實際上，我國在創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新方面能否達(dá)到預(yù)期目標(biāo)，政府負(fù)有很大的責(zé)任。

　　政府目前要做的最重要的事情之一，是要在全社會宏揚創(chuàng)新觀念，建立自主創(chuàng)新文化。中華民族要實現(xiàn)偉大復(fù)興，首先要實現(xiàn)創(chuàng)新文化的復(fù)興，逐步使我國長期以來在經(jīng)濟發(fā)展方式的“資源依賴型”向“創(chuàng)新驅(qū)動型”轉(zhuǎn)變，實現(xiàn)經(jīng)濟社會的可持續(xù)發(fā)展，同時，還要摒除單純追求名利、官本位的功利思想，努力營造一種推陳出新、勇于探索、實事求是的社會氛圍，為企業(yè)和個人提供能夠?qū)崿F(xiàn)自我價值的有利環(huán)境。

　　創(chuàng)新，本身應(yīng)該是一個不斷試錯的過程，失敗是成功之母，要提倡探索精神，建立容錯糾錯的機制，鼓勵從失敗中總結(jié)經(jīng)驗、勇于再戰(zhàn)。

　　在推進大眾創(chuàng)業(yè)、萬眾創(chuàng)新中，政府自身的改革是必然涉及的話題。要創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新，就必須破除一切束縛創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新的舊體制、舊制度，激發(fā)人民的創(chuàng)造潛力，這應(yīng)該是法治政府建設(shè)的重要內(nèi)容和衡量的重要標(biāo)準(zhǔn)。

　　從法治的要求說，政府權(quán)力來源于法律的授予，職權(quán)法定?！胺o授權(quán)不可為”。

　　首先應(yīng)該考慮的是法律應(yīng)該授予政府哪些權(quán)力?市場經(jīng)濟條件下，要使市場在資源配置中起決定性作用和更好發(fā)揮政府作用。正在進行的“簡政放權(quán)”的改革，內(nèi)容之一就是按照經(jīng)濟社會的發(fā)展要求，厘清哪些權(quán)力應(yīng)該還給市場、社會，以及社會組織和公民。中央與地方，地方各級政府的權(quán)力應(yīng)該如何劃分等等。在實踐的基礎(chǔ)上，最后都要通過法律規(guī)范確定，這對實現(xiàn)社會創(chuàng)新是十分重要的。

　　目前正在制定的權(quán)力清單制度，是將各級政府和不同部門正在行使的權(quán)力，經(jīng)梳理后全面登記公布，讓政府自己，也讓企業(yè)、社會和公民知道該政府在行使和可以行使哪些權(quán)力，以達(dá)到公開透明。

　　對于權(quán)力清單應(yīng)按照《立法法》的有關(guān)規(guī)定審查;還應(yīng)該對這些權(quán)力的授予是否適當(dāng)、合理進行研究。要對政府職能進行統(tǒng)一的考慮，最后形成組織法的體系，把鼓勵、支持和引導(dǎo)創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新納入組織法，成為政府必須履行的職責(zé)。

　　還有一個是關(guān)于審批制度改革，我國已在2003年制定了世界上獨一無二的《行政許可法》，《行政許可法》明確規(guī)定，凡屬公民、法人或者其他組織能夠自主決定的;市場競爭機制能夠有效調(diào)節(jié)的;行業(yè)組織或者中介組織能夠自律管理的;行政機關(guān)采用事后監(jiān)督等其他行政管理方式能夠解決的，都可以不設(shè)行政許可。這也就是簡政放權(quán)中的“放權(quán)”。法律明確規(guī)定了部門規(guī)章不得設(shè)定許可，地方規(guī)章只能設(shè)定臨時性許可，其他規(guī)范性文件一律不得設(shè)定許可。要去除那些不該設(shè)定許可的事項。其中就有對創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新起束縛或阻礙作用的。這一清理工作已取得巨大成就，但至今尚未完全完成，而且還有一些采取改頭換面的辦法重新設(shè)為許可，甚至違法自設(shè)許可的現(xiàn)象。

　　《行政許可法》還對申請許可的程序，從精簡和便民的方面作了規(guī)定，各地還成立了行政大廳，取得明顯效果，但行政機關(guān)自設(shè)的前置程序仍隨時可見，嚴(yán)格監(jiān)督和實施《行政許可法》的任務(wù)仍十分艱巨，而這在破除對于創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新的束縛來說，正是一個重要方面。

　　國家對創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新的支持，很重要的方面體現(xiàn)于財稅政策，要繼續(xù)加大面向中小企業(yè)的稅費減免力度，發(fā)揮稅收政策在促進自主創(chuàng)新、資源市場、環(huán)境保護方面的“指揮”作用。國家已經(jīng)設(shè)立了400億元的新興產(chǎn)業(yè)創(chuàng)業(yè)投資引導(dǎo)基金，啟動了國家科技成果轉(zhuǎn)化引導(dǎo)基金，還有中小企業(yè)專項基金等。根據(jù)情況，還可設(shè)立面向高校畢業(yè)生創(chuàng)業(yè)、科技人員創(chuàng)業(yè)、農(nóng)民工返鄉(xiāng)創(chuàng)業(yè)等相關(guān)基金。在加強財稅支持力度的同時，必須強化各項制度的落實監(jiān)管，做到嚴(yán)格遵循法定程序，做到依法辦事。

　　法治政府建設(shè)的重要內(nèi)容之一是營造法治的市場環(huán)境，其中極為重要的是加強社會誠信體系建設(shè)，要建立嚴(yán)格的失信懲戒法律體系，使失信者無利可圖、寸步難行，使誠信者受人尊重，一路暢通。這對創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新者至關(guān)重要。要建立社會的誠信，行政機關(guān)自身必須嚴(yán)格堅守誠信，做出榜樣。

　　在行政系統(tǒng)內(nèi)建立解決爭議的機制，是法治政府建設(shè)的重要內(nèi)容之一，這對保護創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新者的合法權(quán)益也十分重要。此類糾紛解決機制包括解決行政爭議的行政復(fù)議，解決與行政有關(guān)的民事糾紛的裁決、仲裁等，這些制度現(xiàn)在看還都需要進一步完善。

　　總之，在推進事關(guān)我國發(fā)展前景的“大眾創(chuàng)業(yè)、萬眾創(chuàng)新”的偉大事業(yè)中，首先要有創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新者的自強不息、奮斗不止，同時也需要政府的鼓勵、支持和引導(dǎo)。最重要的是，在建設(shè)法治政府的進程中，將推進創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新作為主要內(nèi)容之一，以法治理念和法治方式來促進和保障創(chuàng)新精神和創(chuàng)新成果，持續(xù)推進創(chuàng)新驅(qū)動發(fā)展戰(zhàn)略。

　　謝謝!

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“一帶一路”戰(zhàn)略下企業(yè)“走出去”的涉法問題

原IBM 大中華區(qū)高級法律顧問，君澤君律師事務(wù)所資深顧問，《2015年中國企業(yè)走出去調(diào)研報告》主筆 ?唐功遠(yuǎn)

　　謝謝大家，現(xiàn)在看一下一帶一路的路線，中線有中亞、西亞，往南有東南亞、南亞，另外海上二十一世紀(jì)絲綢之路是往南直到南太平洋，再往西一直到歐洲。所以一帶一路實際上包含了全國非常廣闊的區(qū)域，目前在規(guī)劃的區(qū)域里面包含了60多個國家和地區(qū)。

　　在這樣廣闊的領(lǐng)域里面，中國企業(yè)要走出去，走到這樣一個廣闊領(lǐng)域的60多個國家和地區(qū)，來開展投資和經(jīng)貿(mào)活動，這個機遇到底有多大?根據(jù)中國政府的估計，在今后5年當(dāng)年，中國從“一帶一路”國家進口的商品估計在10萬億美元價值，中國企業(yè)的對外投資回超過5000億美元，我們會有5億人口的人次出國，旅游或者是經(jīng)商，這樣不管是從商品貿(mào)易還是跨國投資，還是從人員的進出國境，是這樣大的一個數(shù)字。

　　商務(wù)部公布的2015年數(shù)據(jù)顯示，“一帶一路”數(shù)據(jù)增長非?？臁?015年“一帶一路”49個國家進行直接投資，投資金額達(dá)到148億美元，同比增長18.2%，投資主要流向是新家坡、哈薩克斯坦、老撾等等國家，對外承包工程方面。2015年，我國企業(yè)在“一帶一路”相關(guān)的60個國家新簽對外承包工程項目合同3987份，新簽合同額926.4億美元，占同期我國對外承包工程新簽合同額的44.1億，同比增長7.4%，完成營業(yè)額692.6億美元，占同比總額45%，同比增長6.7%。

　　在“一帶一路”國家的產(chǎn)業(yè)投資方向，主要是技術(shù)設(shè)施、衛(wèi)生通訊、煤碳油氣、水電、核電、風(fēng)電、太陽能、商貿(mào)物流、跨境電子商務(wù)、資金融通等等。

　　根據(jù)新京報的報報道，目前已有80多家央企布局“一帶一路”，前8月投資同比增長48.2%，這個數(shù)量非常的大?？梢郧宄吹轿覀冎袊髽I(yè)走出去面臨的機遇。在2013年中央提出“一帶一路”發(fā)展戰(zhàn)略，在短短的兩年當(dāng)中，隨著絲路基金和亞投行的設(shè)立，帶領(lǐng)著中國企業(yè)大量走出去，我們總是說機遇永遠(yuǎn)是和風(fēng)險并存，“一帶一路”的國家，這60多個國家其中大部分國家都是發(fā)展中的國家和地區(qū)，而且這60多個國家名義上也屬于大陸法系和普通法系，但是他們其實不是大陸法系和普通法系的國家，這些國家有一些可能還不是很穩(wěn)定的，像中亞、中東還面臨著恐怖活動等等風(fēng)險，還有一個因素是說，這些國家的宗教在整個國家政治當(dāng)中占有非常重要的地位，所以我們在這些國家的投資和經(jīng)商，所面臨的風(fēng)險和到北美和歐洲這樣的發(fā)達(dá)國家是不同的，我們對于這些國家的法律熟悉程度跟歐美國家也是不一樣的。

　　這是經(jīng)濟學(xué)人的智庫對“一帶一路”國家的總體風(fēng)險做了圖示，它是用顏色的深和淺來表示風(fēng)險的高和低，比如深顏色的地方，從40—80的區(qū)域，從“一帶一路”國家來看，多數(shù)國家的分?jǐn)?shù)是在40—80，這個區(qū)域的國家商業(yè)上運營風(fēng)險是比較高的，所以我們到這些國家投資，在抓到機遇的同時，會面臨著更多的風(fēng)險，這個風(fēng)險比較典型的是政治風(fēng)險，目前政治風(fēng)險所見所聞已經(jīng)充分看到了。

　　針對這樣的一些情況，由法治日報下面的中國法務(wù)研究院和律商聯(lián)訊聯(lián)合發(fā)起，我們起草了2015—2016年中國企業(yè)走出去的調(diào)研報告，這個報告我看有些同仁已經(jīng)拿到了。在談?wù)摰诙€問題的時候，中國走出去的企業(yè)所面臨的法律風(fēng)險，遇到什么法律風(fēng)險，怎么解決這些法律風(fēng)險所帶來的危機，我想通過這樣的一些數(shù)據(jù)來給大家做個介紹。

　　我們通過“一帶一路”的國家，還包括一些其他的國家，對于中國的120多個企業(yè)進行了問卷調(diào)查跟相關(guān)訪談，其中有120個企業(yè)對問卷做了回應(yīng)，問卷里面提出了很多很詳細(xì)的問題，我們從這些數(shù)據(jù)來進行梳理分析，最后得出了一些如下的資料。

13個主要風(fēng)險點	風(fēng)險評級
項目信息及東道國信息獲取難	☆☆☆
意見的針對性較弱，不了解雙方市場	☆☆
調(diào)查流于形式、調(diào)查范圍有限	☆
戰(zhàn)爭內(nèi)亂	☆☆
東道國的環(huán)保、安全、反壟斷、技術(shù)審查	☆☆
利率（匯率）和價格波動	☆☆☆
當(dāng)?shù)毓蛦T比率高，工會介入幾率大	☆
企業(yè)文化沖突、技術(shù)整合難、不了解當(dāng)?shù)卣?/span>	☆☆
合同、股權(quán)、知識產(chǎn)權(quán)、勞資糾紛	☆☆☆
資金來源單一	☆
自有資金過高	☆
出境渠道單一	☆
對當(dāng)?shù)囟愂辗ㄒ?guī)不了解、稅收歧視、稅務(wù)管理混亂	☆☆

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　　從調(diào)研當(dāng)中可以看到，我們現(xiàn)在對外投資，中國企業(yè)走出去有13個主要的風(fēng)險點，由于時間問題，我就不一一來說風(fēng)險點。這里面比較重要的一點是政府審查，也就是說中國企業(yè)走出去會面臨著很多的外國政府審查，這個審查根據(jù)我們的調(diào)研包括幾個方面，一個是東道國政府的反壟斷審查，東道國政府的反商業(yè)賄賂、反腐敗的調(diào)查，東道國政府的環(huán)保審查，東道國政府的反欺詐調(diào)查，還有信息披露等等，這些方面都是跟東道國政府相關(guān)的審查，從調(diào)查數(shù)據(jù)來看，審查中國企業(yè)比較多的一個是東南亞國家，再一個是澳洲，同時還有北美，從調(diào)查的數(shù)據(jù)來看，是這樣的情況。

　　這里面涉及到的法律問題，如果逐一來說，剛才說到政府審查，然后是稅務(wù)的合規(guī)和稅務(wù)的稽查、勞資糾紛、民事糾紛、爭議解決，涉法問題主要包括這幾個大的方面。

　　關(guān)于稅務(wù)的稽查，這是在國外現(xiàn)在遇到的非常大的問題。受訪企業(yè)問卷反饋回來是說，稅務(wù)操作不能滿足當(dāng)?shù)卣弦?guī)要求的占43.8%，也就是說我們走出去的有43.8%的企業(yè)回應(yīng)說稅務(wù)操作不能滿足當(dāng)?shù)卣囊?，其中還有一些方面是調(diào)查問卷當(dāng)中大家反映不能滿足當(dāng)?shù)卣蟮?，一個是不當(dāng)?shù)亩悇?wù)披露，這個占18.8%，另外一個比較高的是不當(dāng)?shù)谋芏愐?guī)劃，這個也占18.8%，同時境外的稅收項目管理混亂，這個占25%，當(dāng)?shù)卣亩愂掌缫?，這個占31.3%，也就是說我們現(xiàn)在走出去的企業(yè)在稅務(wù)方面面臨著這些問題。

　　下面一個比較大的問題就是我們面臨的糾紛，我們走出去的企業(yè)在跟當(dāng)?shù)卣毮懿块T、當(dāng)?shù)仄髽I(yè)、當(dāng)?shù)貑T工之間產(chǎn)生的糾紛，這種糾紛也是非常多的，數(shù)字也是非常多的，50%的企業(yè)遇到了民事糾紛，這些糾紛包括什么?一個是包含股權(quán)、合同、勞資糾紛、知識產(chǎn)權(quán)糾紛，這都是糾紛多發(fā)的幾個區(qū)域。對于這些糾紛的解決，現(xiàn)在企業(yè)的反饋，多數(shù)是通過仲裁和訴訟解決，而在仲裁和訴訟啟動之后，有多數(shù)的糾紛是通過和解方式獲得解決，其中有50%的企業(yè)回應(yīng)是爭議是通過國際常設(shè)仲裁機構(gòu)解決。

　　關(guān)于我們走出去的企業(yè)怎么解決這些糾紛?因為時間的關(guān)系我沒辦法詳細(xì)來說了，我想強調(diào)的一點就是說，因為現(xiàn)在中國跟很多企業(yè)，中國從1982年開始，我們已經(jīng)跟132個國家簽訂了雙邊協(xié)定，也就是對我們的投資保護，同時我們還跟很多國家現(xiàn)在已經(jīng)簽訂了自貿(mào)協(xié)定，在這些協(xié)定里面，對于投資爭議的解決，中國多數(shù)是規(guī)定通過專設(shè)仲裁庭來解決，在這種情況下，仲裁在解決我們對外投資中起的作用越來越大。關(guān)于具體內(nèi)容大家可以看一下我報告里面的數(shù)據(jù)。

　　最后一個問題，我們遇到這些問題的思考和建議，法律的風(fēng)險，在國外的爭議很重要的方面是說，發(fā)生爭議以后怎么解決。剛才提到在“一帶一路”國家，因為法律體系的不同，因為我們對當(dāng)?shù)胤傻牧私獬潭炔粔蚋撸哉f這些糾紛爭取通過仲裁的方式解決，爭取靠當(dāng)?shù)胤ㄔ喝ソ鉀Q，可能對我們是更加有利的，提交國際仲裁，或者是專設(shè)仲裁庭來進行解決，可能對我們是比較有利的。

　　中國走出去的企業(yè)要加強和完善跨國公司架構(gòu)的建設(shè)。大家想一下，外國公司到中國來的時候，他們都是以跨國公司的模式走到中國來的，不僅僅是光有一個做生意的部門，只是一個做生意的組織，更多是還有很多職能部門，比如政府部門、稅務(wù)部門、公關(guān)部門，作為跨國公司來說，這些職能部門都是非常完備的，中國企業(yè)走出去的時候，也應(yīng)該加強職能部門的建設(shè)，這樣就避免前面提到的，在國外遇到的政府審查問題、跟稅務(wù)機關(guān)的糾紛，跟當(dāng)?shù)貏诠にa(chǎn)生的一系列爭議，通過我們的職能部門建設(shè)可以來解決這樣的問題。

　　另外一方面我們建議的是說，我們現(xiàn)在看到了外國企業(yè)走到中國來的時候，實際上外國的律師事務(wù)所、會計師事務(wù)所都走到中國來了，很多外國的投資都是外國會計師事務(wù)所、律師事務(wù)所來進行服務(wù)的，我們中國企業(yè)走出去的時候，是不是也應(yīng)該把法律服務(wù)、咨詢服務(wù)同時走出去。

　　亞投行已經(jīng)開始運作，看一下世界銀行的模式。在世界銀行下面專門有解決A國和他國之間的投資爭議機構(gòu)，我們是不是也考慮在亞投行下面設(shè)立自己的投資爭議解決機構(gòu)，通過這樣的方式，我們把一些話語權(quán)，制定規(guī)則的權(quán)力，解決糾紛的機構(gòu)同時提升到比較高的水平，真正讓中國企業(yè)在走出去的同時，也參加國際企業(yè)治理，增長我們的話語權(quán)，參與到國際規(guī)則的制定，使中國企業(yè)能夠健康的走到國際社會上去，來實現(xiàn)我們走出去的目標(biāo)。

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國有資本投資公司的組建與運行

廣東省廣晟資產(chǎn)經(jīng)營有限公司董事長、黨委書記 ?朱偉

各位領(lǐng)導(dǎo)、各位專家：

????????很高興參加中國法治論壇。我是一名國有企業(yè)管理者，所以我今天談到的話題是深化國企國資改革。按照習(xí)總書記的話說，有什么問題改什么問題。當(dāng)前國企改革中面臨的突出問題是什么呢，22號文明確提出，當(dāng)前國有企業(yè)仍然存在亟待解決的突出矛盾和問題。

　　一、國有企業(yè)獨立市場地位沒有確立，現(xiàn)代企業(yè)制度還不健全，但是這些問題又是企業(yè)自身難以突破的，需要改善國資監(jiān)管體制來推動，也就是說國企改革必須國企監(jiān)管體制改革先行。一個企業(yè)的市場主體地位是否健全用是否自主經(jīng)營、自負(fù)盈虧、自我發(fā)展、自我監(jiān)控。

　　十八屆三中全會為國有企業(yè)改革指明了方向：“必須深化國有企業(yè)改革，推動國有企業(yè)完善現(xiàn)代企業(yè)制度，健全協(xié)調(diào)運轉(zhuǎn)、有效制衡的公司法人治理結(jié)構(gòu)，規(guī)范經(jīng)營決策，實現(xiàn)資產(chǎn)保值增值，公平參與競爭，提高企業(yè)效率，增強企業(yè)活力?！?/span>

　　企業(yè)是否能夠?qū)崿F(xiàn)“自主經(jīng)營、自負(fù)盈虧、自我發(fā)展、自我約束”，是其能否真正成為市場獨立主體的重要標(biāo)志。從我省國有企業(yè)的情況來看，當(dāng)前國有企業(yè)獨立市場地位缺失嚴(yán)重：

　　一是自主經(jīng)營地位缺失。董事會的獨立性、專業(yè)性和規(guī)范性得不到保障，董事會作為股東利益“代表人”、重大事項“決策人”、選聘企業(yè)經(jīng)營班子“負(fù)責(zé)人”的核心職能得不到落實，國資委在一定程度上充當(dāng)了董事會的角色，企業(yè)的領(lǐng)導(dǎo)班子只充當(dāng)了經(jīng)營管理層的角色。

　　二是自負(fù)盈虧的責(zé)任落不到實處。由于沒有實現(xiàn)真正的自主經(jīng)營,所以自負(fù)盈虧的責(zé)任也沒有得到很好落實，中長期激勵機制亟待建立。省屬企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)班子薪酬與企業(yè)的經(jīng)營管理難度、經(jīng)營業(yè)績好壞、國有資產(chǎn)保值增值情況等掛鉤不夠緊密。作為體現(xiàn)員工工作優(yōu)劣的績效薪酬也由于考核不夠科學(xué)以及思想觀念原因，沒有很好地拉開差距，“干多干少、干好干差一個樣”、“平均主義”、“吃大鍋飯”的現(xiàn)象仍然比較普遍。

　　三是自我發(fā)展地位缺失。國資委對企業(yè)正常經(jīng)營管理事務(wù)管得過多過寬過細(xì)。按規(guī)定，國有企業(yè)涉及企業(yè)主業(yè)定位、財務(wù)預(yù)決算、投資和擔(dān)保、產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓、改制重組、薪酬管理、發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃、企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員管理等方面的16項重大事項，都必須報省國資委審核或備案;投資額5000萬元及以上的主業(yè)投資項目和1000萬元及以上的非主業(yè)項目必須報省國資委審核。其結(jié)果是直接嚴(yán)重影響企業(yè)的自主決策和自我發(fā)展。

　　四是自我約束能力不足。國有獨資和一股獨大問題突出，省屬企業(yè)層面基本都是純國有，董事、監(jiān)事、高管都是國有利益的代表，無法形成真正有效的制衡，直接導(dǎo)致自我約束能力不足。

　　國有企業(yè)市場主體地位的確立無疑需要企業(yè)自身努力，但國企改革和發(fā)展面臨的諸多問題，又是企業(yè)自身難以突破的。比如人們經(jīng)常講，中央提出的現(xiàn)代企業(yè)制度四句話，即“產(chǎn)權(quán)清晰、權(quán)責(zé)明確、政企分開、管理科學(xué)”，其中三句半是需要政府來解決的。實際上，國企改革的不少重點難點問題，如公司治理完善、高管人員選用、收入分配水平等，目前都是企業(yè)自身定不了的。這些問題的解決，都需要通過完善國資管理體制來推動。因此，一方面，我們要通過國企自身改革突破影響活力和競爭力的若干障礙，另一方面，更需要通過完善國資管理體制來促進國企改革。

　　二、改組組建國有資本投資公司，搭建國有資本監(jiān)管、運營的體制創(chuàng)新平臺，盡快確立國企獨立市場經(jīng)濟地位。

　　(一)如何組建國有資本投資公司?

　　《國務(wù)院關(guān)于改革和完善國有資產(chǎn)管理體制的若干意見》，首次對外明確兩類方式組建國有資本投資、運營公司。第一類是新組建，“主要通過劃撥現(xiàn)有商業(yè)類國有企業(yè)的國有股權(quán)，以及國有資本經(jīng)營預(yù)算注資組建，以提升國有資本運營效率、提高國有資本回報為主要目標(biāo)，通過股權(quán)運作、價值管理、有序進退等方式，促進國有資本合理流動，實現(xiàn)保值增值”。第二類是改組組建“選擇具備一定條件的國有獨資企業(yè)集團改組設(shè)立，以服務(wù)國家戰(zhàn)略、提升產(chǎn)業(yè)競爭力為主要目標(biāo)，在關(guān)系國家安全、國民經(jīng)濟命脈的重要行業(yè)和關(guān)鍵領(lǐng)域，通過開展投資融資、產(chǎn)業(yè)培育和資本整合等，推動產(chǎn)業(yè)集聚和轉(zhuǎn)型升級，優(yōu)化國有資本布局結(jié)構(gòu)”。

　　(二)如何處理好國資委與國有資本投資公司的關(guān)系?

　　目前國資監(jiān)管機構(gòu)“管人、管事、管資產(chǎn)”的國資管理機制，一是以實物形態(tài)的“國有企業(yè)”為管理對象，“管人、管事、管資產(chǎn)”，管理著一個企業(yè)群，政企不分、國有企業(yè)的市場主體地位尚未真正確立，這是諸多體制性矛盾的焦點;二是從法律和財務(wù)意義上國有產(chǎn)權(quán)的委托代理關(guān)系并未建立，政府對國企是行政強約束，財務(wù)軟約束;三是國有產(chǎn)權(quán)基本不具有流動性，有進有退的調(diào)整很難實質(zhì)性進行，資本效率較低。這種國資管理機制，在諸多方面與市場經(jīng)濟很難融合，亟待改革完善。

　　國資監(jiān)管機構(gòu)當(dāng)前存在兩個尷尬的身份，這也是下一步國資監(jiān)管體制改革需要突破的地方：第一個是法律身份尷尬。國資監(jiān)管機構(gòu)既是出資人身份又是政府特設(shè)機構(gòu)，而政府特設(shè)機構(gòu)是不能作為民商事法律主體的;第二個是“老板+婆婆”的身份尷尬。出資人體現(xiàn)的是所有權(quán)，同時國資監(jiān)管機構(gòu)又要履行法律賦予的行政監(jiān)督管理權(quán)。

　　從管資產(chǎn)向管資本轉(zhuǎn)變，國資監(jiān)管機構(gòu)就需要轉(zhuǎn)換角色，實現(xiàn)“老板+婆婆”的職能分離。在國有資本投資公司改組、運營過程中，國資監(jiān)管機構(gòu)職可從三個方面進行轉(zhuǎn)變：

　　一是從管理國有企業(yè)向管理出資人投資資本的轉(zhuǎn)變;

　　二是從管理企業(yè)經(jīng)營管理者到管理企業(yè)董事會，由董事會選聘經(jīng)營班子轉(zhuǎn)變;

　　三是從管理企業(yè)的重大事項向部分授權(quán)委托董事會管理轉(zhuǎn)變。

　　國資監(jiān)管機構(gòu)應(yīng)重點按照“一企一策”原則，明確對國有資本投資公司授權(quán)的內(nèi)容、范圍和方式，依法落實國有資本投資公司董事會職權(quán)，對董事會授予部分出資人的權(quán)力，授予部分出資人在重大決策、高級管理人員任命任免、經(jīng)營業(yè)績考核、薪酬管理、激勵約束等方面的權(quán)力，通過合理界定國資監(jiān)管機構(gòu)的職權(quán)，避免國資監(jiān)管機構(gòu)“既當(dāng)老板，又當(dāng)婆婆”的尷尬?？傊瑖Y監(jiān)管機構(gòu)對國有資本投資公司的監(jiān)督管理主要是方向性管理和宏觀管理，而不是具體經(jīng)營、投資事項的審批。

　　通過改組組建國有資本投資公司也有助于把國資監(jiān)管機構(gòu)“老板”和“婆婆”職責(zé)分開，把監(jiān)督與管理、監(jiān)督與運營分開，形成權(quán)責(zé)清晰的三個層次架構(gòu)：第一層次由國資監(jiān)管機構(gòu)主要負(fù)責(zé)制定規(guī)則和監(jiān)管，好比賽場上的裁判;第二層次為國有資本運營公司或國有資本投資公司，負(fù)責(zé)持有、投資、運營國有資本股權(quán)，好比比賽場上的領(lǐng)隊;第三層次則是眾多的國有企業(yè)，好比比賽場上的隊員。這樣的架構(gòu)有利于進一步厘清政府和國有企業(yè)的職責(zé)邊界，有利于國有企業(yè)市場化改革的推進，通過政企分開使市場更好地配置資源、發(fā)揮作用。

　　(三)國有資本投資公司如何建立協(xié)調(diào)運轉(zhuǎn)、有效制衡的公司法人治理結(jié)構(gòu)?

　　國有資本投資公司可以借鑒淡馬錫公司的成功經(jīng)驗，大力加強董事會建設(shè)，使之成為公司治理與企業(yè)經(jīng)營的靈魂。

　　一是在董事會成員的構(gòu)成上，要充分考慮到合理的專業(yè)知識結(jié)構(gòu)、從業(yè)背景等，真正注重能力選人而不是單純按資歷選人;

　　二是建立健全外部董事的引入機制，充分發(fā)揮外部董事的獨立性與制衡性;

　　三是授予董事會充分的經(jīng)營決策權(quán)，保障決策的及時、高效，以適應(yīng)市場競爭需要。

　　目前，廣東省屬企業(yè)已具備全面推進規(guī)范董事會建設(shè)的基礎(chǔ)和條件，完全可以在借鑒中央企業(yè)規(guī)范董事會建設(shè)成功經(jīng)驗的基礎(chǔ)上，按照《決定》“健全協(xié)調(diào)運轉(zhuǎn)、有效制衡的公司法人治理結(jié)構(gòu)”的要求，逐步建立外部董事過半、制度科學(xué)、運作規(guī)范、充分代表出資人利益的董事會。對具備條件的企業(yè)，通過規(guī)范董事會建設(shè)，將投資權(quán)、人事權(quán)、薪酬權(quán)等部分出資人權(quán)限授予董事會，提高董事會決策的效率和質(zhì)量。

　　同時，可以按照《決定》“建立職業(yè)經(jīng)理人制度”、“合理增加市場化選聘比例”的要求，改革國有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員選任方式，董事會、監(jiān)事會成員和經(jīng)營班子的選任逐步實現(xiàn)組織考察任用和市場選聘相結(jié)合，并根據(jù)企業(yè)的資產(chǎn)規(guī)模、經(jīng)營業(yè)績和對全省經(jīng)濟發(fā)展的貢獻，對企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員分類實行動態(tài)管理。加快建立職業(yè)經(jīng)理人制度，逐步實現(xiàn)企業(yè)經(jīng)營班子成員市場化選聘、契約化管理。支持企業(yè)從國內(nèi)外選聘一批進取心強、風(fēng)險控制水平高、對市場反應(yīng)靈敏和具有團隊合作精神的高素質(zhì)職業(yè)經(jīng)理人，實行市場化的薪酬管理制度，建立長效激勵約束機制，充分調(diào)動經(jīng)營管理人員的積極性，推動企業(yè)平穩(wěn)健康可持續(xù)發(fā)展。

　　(四)國有資本投資公司如何處理好黨委會與公司法人治理機構(gòu)董事會、經(jīng)營管理層、監(jiān)事會之間的關(guān)系，發(fā)揮黨委會在公司的政治核心作用。

　　堅持黨對國有企業(yè)的領(lǐng)導(dǎo)，充分發(fā)揮黨組織在公司的政治核心作用，是深化國企改革的基本原則和要求，《指導(dǎo)意見》將“企業(yè)黨的建設(shè)全面加強，反腐倡廉制度體系、工作體系更加完善，國有企業(yè)黨組織在公司治理中的法定地位更加鞏固，政治核心作用充分發(fā)揮”，列為國企改革的四大主要目標(biāo)之一。

　　為了保障黨組織在公司的政治核心作用的發(fā)揮，《指導(dǎo)意見》還提出“堅持和完善雙向進入、交叉任職的領(lǐng)導(dǎo)體制，符合條件的黨組織領(lǐng)導(dǎo)班子成員可以通過法定程序進入董事會、監(jiān)事會、經(jīng)理層，董事會、監(jiān)事會、經(jīng)理層成員中符合條件的黨員可以依照有關(guān)規(guī)定和程序進入黨組織領(lǐng)導(dǎo)班子;經(jīng)理層成員與黨組織領(lǐng)導(dǎo)班子成員適度交叉任職;董事長、總經(jīng)理原則上分設(shè)，黨委書記、董事長一般由一人擔(dān)任?！?/span>

　　所以說，“雙向進入，交叉任職”是我國在國有企業(yè)發(fā)展改革中為保障黨組織充分發(fā)揮政治核心作用走出的深遠(yuǎn)一步。國有企業(yè)實行“雙向進入、交叉任職”的領(lǐng)導(dǎo)體制,黨政領(lǐng)導(dǎo)“一崗雙責(zé)”,堅持將黨組織與企業(yè)管理緊密結(jié)合,形成企業(yè)黨組織與企業(yè)法人治理結(jié)構(gòu)相適應(yīng)的運行機制。加強黨委會與企業(yè)董事會、經(jīng)營管理層、監(jiān)事會的溝通協(xié)調(diào),充分發(fā)揮黨委會政治領(lǐng)導(dǎo)核心作用。同時，我們也必須正確理解“雙向進入”的內(nèi)涵，這不是要企業(yè)黨組織凌駕公司法人治理機構(gòu)之上，更不是強化黨委書記個人的權(quán)力?！半p向進入”的意義在于使黨的工作與企業(yè)決策、管理等工作有機地融合在一起，使公司法人治理機構(gòu)更好地發(fā)揮作用，實現(xiàn)企業(yè)的健康和可持續(xù)發(fā)展。

　　在這種制度安排下，對于如何妥善處理黨組織與公司法人治理機構(gòu)董事會、經(jīng)營管理層、監(jiān)事會之間的關(guān)系，應(yīng)至少注意以下三個問題：

　　一是國有企業(yè)黨組織工作重心應(yīng)在“參與”上。企業(yè)黨組織定位明確在發(fā)揮政治核心作用,而非經(jīng)濟核心。黨組織不能干涉企業(yè)經(jīng)營管理,黨委會要準(zhǔn)確把握自身在企業(yè)中定位,做到“到位而不越位”。黨組織參與企業(yè)重大問題決策,主要是針對有關(guān)問題提出意見和建議,不能代替企業(yè)董事會、經(jīng)營管理層決策。

　　二是國有企業(yè)黨組織參與企業(yè)重大問題決策,不是全方位參與,而是重心放在政治領(lǐng)導(dǎo),嚴(yán)格把控董事會、經(jīng)營管理層決策在黨和國家的方針、政策內(nèi)實施,符合要求的科學(xué)民主決策程序,促使企業(yè)健康發(fā)展。

　　三是企業(yè)黨組織參與重大問題決策主體為黨組織,決策意見是黨組織的意見,不能簡單把部分黨委成員決策等同于黨組織決策。

　　三、如何處理好國有資本投資公司與出資企業(yè)的關(guān)系

　　概括起來就一句話，“國有資本投資公司應(yīng)以管資本的方式對出資企業(yè)履行出資人職責(zé)”。

　　首先，管資本首先是要管回報。資本的基本屬性是逐利，管資本首先要體現(xiàn)追求資本回報。

　　其次，管資本就是要管配置。利用資本的流動屬性，提高資本配置效率，將國有資本更多配置在關(guān)系國家安全、國民經(jīng)濟命脈的重要行業(yè)和關(guān)鍵領(lǐng)域，配置在能夠支持國家戰(zhàn)略目標(biāo)實現(xiàn)的領(lǐng)域。

　　第三是要管股權(quán)。依照《公司法》和公司章程，通過股東會、董事會來行使與股權(quán)份額相對應(yīng)的股東權(quán)利，包括資產(chǎn)收益、股權(quán)轉(zhuǎn)讓、重大決策和選擇董事的權(quán)利。

　　最后是要提高國有資本流動性。

　　我就匯報這么多，有不當(dāng)之處，請大家見諒，謝謝!

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中下企業(yè)融資困難的金融體制創(chuàng)新

---資產(chǎn)管理公司破解中小企業(yè)融資問題的實踐和思考

中國華融資產(chǎn)管理股份有限公司法務(wù)總監(jiān)，原湖北省漢江中級人民法院院長　郭衛(wèi)華

尊敬的各位嘉賓、法律同仁，大家好!

????????作為企業(yè)界的代表能夠受邀參加這么高大上的會議感到非常高興。我這個問題很有現(xiàn)實意義，剛剛過去的春節(jié)，我回河南老家過年，接觸了很多企業(yè)的朋友，有很多中小企業(yè)因為資金短缺正徘徊在死亡邊緣，通過銀行融不到資，通過民間借貸，但是利息非常高，把很多企業(yè)扼殺在萌芽狀態(tài)，問題非常嚴(yán)重。我作為金融公司的代表，給大家分享我們的看法。

　　市場經(jīng)濟的發(fā)展，我們需要格力企業(yè)和華為這樣的大企業(yè)，但是我們更需要千千萬萬的中小企業(yè)，他們是企業(yè)的主力軍，他們解決了80%以上的就業(yè)，這涉及到社會穩(wěn)定的問題。目前中小企業(yè)的融資面臨著“三山三門”，即“市場的冰山”、“融資的高山”、“轉(zhuǎn)型的火山”和“玻璃門”“彈簧門”“旋轉(zhuǎn)門”。

　　一、中小企業(yè)融資難的原因分析

　　一是中小企業(yè)內(nèi)部環(huán)境較差，易受外部環(huán)境影響，難以抵御系統(tǒng)性風(fēng)險。中小企業(yè)管理水平較低，資本規(guī)模較小，生產(chǎn)技術(shù)水平落后，產(chǎn)品結(jié)構(gòu)單一，公司產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)和結(jié)構(gòu)治理及內(nèi)部控制都不太完善，現(xiàn)代經(jīng)濟管理理念不強，經(jīng)營隨意性較大，市場預(yù)測、開發(fā)的能力比較弱，難以抵御市場風(fēng)險;加之財務(wù)制度不健全，財務(wù)信息隨意性大，信息不透明，在其融資金融機構(gòu)難以了解其真實的財務(wù)狀況。

　　二是金融機構(gòu)現(xiàn)有體制及業(yè)務(wù)模式不利于中小企業(yè)融資。在為企業(yè)提供融資服務(wù)時，大部分融資機構(gòu)為了降低自身的風(fēng)險一般會要求企業(yè)以優(yōu)質(zhì)固定資產(chǎn)作為抵押。但是中小企業(yè)一般缺少足夠、優(yōu)質(zhì)的抵押資產(chǎn)，承債能力較低，大多不符合金融機構(gòu)要求。而實力較強的大企業(yè)一般又不愿意為中小企業(yè)提供擔(dān)保，所以就非常麻煩，其次，中小企業(yè)融資渠道較窄，而商業(yè)銀行貸款審批程序繁瑣，耗時長，無法解決中小企業(yè)的燃眉之急，進一步加劇了中小企業(yè)的融資壓力。目前我國對企業(yè)發(fā)行股票、債券等有嚴(yán)格的限制，中小企業(yè)因資金實力、企業(yè)實力等原因，大部分無法發(fā)債，也無法通過股票等方式獲得外部資金，直接關(guān)閉了中小企業(yè)直接融資渠道的大門，主要融資渠道仍是商業(yè)貸款，但由于規(guī)模較小，銀行金融機構(gòu)只愿意為其提供短期貸款，貸款成本也遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于長期貸款。

　　三是有關(guān)法律法規(guī)和政策規(guī)定對中小企業(yè)融資的支持力度仍有待加強。1998年中央正式提出要“增加向中小企業(yè)貸款”。2000年國務(wù)院發(fā)布《關(guān)于鼓勵和促進中小企業(yè)發(fā)展的若干政策意見》后，中小企業(yè)信用擔(dān)保體系進入制度和體系建設(shè)階段，特別是2002年我國制定的《中小企業(yè)促進法》，以法律的形式為廣大中小企業(yè)的發(fā)展及融資提供了有力的保護和支持，中小企業(yè)融資狀況得到了一定程度的緩解。但是，相比于國家對國有大中型企業(yè)和企業(yè)集團出臺的扶持政策，在支持中小企業(yè)發(fā)展方面仍尚未形成足夠的重視，缺乏配套的專門為其提供服務(wù)的優(yōu)惠政策。此外，我國擔(dān)保體系還不健全，雖然各地政府陸續(xù)開始探索設(shè)立信用擔(dān)保機構(gòu)，但我國中小企業(yè)信用擔(dān)保體系還不完善，為中小企業(yè)提供貸款擔(dān)保的機構(gòu)少，并且擔(dān)保的種類和數(shù)量遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能滿足需求，在解決中小企業(yè)融資方面的作用未得到充分發(fā)揮。

　　二、金融機構(gòu)如何在破解中小企業(yè)融資難困境中發(fā)揮作用

　　首先，金融機構(gòu)必須觀念創(chuàng)新。金融機構(gòu)應(yīng)辯證地對待大、中、小企業(yè)關(guān)系，真正做到以效益為中心，走出以企業(yè)規(guī)模、所有制形式作為融資依據(jù)的誤區(qū)。對中小企業(yè)合理的資金需求應(yīng)一視同仁，逐步提高中小企業(yè)融資支持比例。按照國家的產(chǎn)業(yè)政策確定中小企業(yè)資金投向，適當(dāng)下放中小企業(yè)融資審批權(quán)限，修訂企業(yè)信用等級評定標(biāo)準(zhǔn)，建立中小企業(yè)融資的激勵機制，為中小企業(yè)營造良好的貸款環(huán)境。

　　其次，金融機構(gòu)應(yīng)創(chuàng)新金融產(chǎn)品。開發(fā)新型金融產(chǎn)品，簡化流程，給予中小企業(yè)融資更多優(yōu)惠，滿足中小企業(yè)多元化的融資需求。政策方面，制定專門的客戶評價標(biāo)準(zhǔn)和準(zhǔn)入范圍;審批機制方面，開辟中小企業(yè)融資綠色通道，提高審批效率，對一些較優(yōu)質(zhì)的中小企業(yè)，相應(yīng)地下放信貸審批權(quán)限，為中小企業(yè)融資設(shè)置單獨的準(zhǔn)入條件、單獨的審批程序、單獨考核評價體系、單獨的風(fēng)險管理體制等，通過單獨的管理對中小企業(yè)提供“貼身”服務(wù);擔(dān)保機制方面，根據(jù)中小企業(yè)的需求開發(fā)新的產(chǎn)品，比如上下游企業(yè)相互擔(dān)保，放寬抵押資產(chǎn)范圍，探索采用無形資產(chǎn)、股權(quán)、商業(yè)匯票、應(yīng)收賬款質(zhì)押等多種擔(dān)保方式，解決中小企業(yè)抵押資產(chǎn)不足問題;激勵機制方面，為中小企業(yè)設(shè)立創(chuàng)新激勵機制，對效益和潛力高的企業(yè)，可實行“綜合授信”，循環(huán)使用;產(chǎn)品服務(wù)方面，根據(jù)中小企業(yè)資金分期回流的特點，設(shè)置相應(yīng)還款安排，減輕中小企業(yè)集中還款的壓力。

　　再次，金融機構(gòu)應(yīng)創(chuàng)新融資方式，為中小企業(yè)提供全方位的金融服務(wù)。對中小企業(yè)提供從企業(yè)創(chuàng)辦、生產(chǎn)經(jīng)營全過程的金融服務(wù)，包括投資分析、項目選擇、融資擔(dān)保、財務(wù)管理、資金運作、市場營銷等全方位、一攬子的一條龍金融服務(wù)。幫助中小企業(yè)順利度過創(chuàng)業(yè)初的困難期、起步后的發(fā)展期。

　　正是遵循以上的思路，中國華融發(fā)揮多元化金融服務(wù)優(yōu)勢，打好業(yè)務(wù)組合拳，積極支持中小企業(yè)發(fā)展。

　　三、中國華融的實踐與創(chuàng)新

　　首先，我借這個機會向各位介紹一下中國華融的基本情況。為什么要介紹呢，因為中國華融可以說從誕生之日起就是一家救助型的金融機構(gòu)，1999年成立之初，就承擔(dān)了不良資產(chǎn)處置的任務(wù)。對33450.9億元政策性不良資產(chǎn)實現(xiàn)了順利處置，完成了財政部交給我們的任務(wù)。經(jīng)過十幾年的發(fā)展，中國華融成功實現(xiàn)了轉(zhuǎn)型、改制、引戰(zhàn)和在港上市，目前，公司服務(wù)網(wǎng)絡(luò)遍及全國30個省、自治區(qū)、直轄市和香港特別行政區(qū)，設(shè)有32家分公司，旗下?lián)碛凶C券、金融租賃、湘江銀行、信托、期貨、華融國際等多家平臺公司，已成為中國最大的資產(chǎn)管理公司。在服務(wù)中小企業(yè)方面，我們的具體做法是：

　　(一)堅持理念引領(lǐng)，中國華融把破解中小企業(yè)融資難題，支持中小企業(yè)可持續(xù)發(fā)展作為踐行社會責(zé)任的現(xiàn)實選擇。

　　作為央企，中國華融積極加強金融資本與產(chǎn)業(yè)資本的融合，加強國有企業(yè)與中小企業(yè)的合作，主動抓住機遇，創(chuàng)新模式，挖掘新的業(yè)務(wù)與產(chǎn)品、培育新的盈利增長點，在支持中小企業(yè)可持續(xù)發(fā)展中尋求共贏、共同成長。中小企業(yè)一直是中國華融重要的服務(wù)對象，我們最大的集團客戶就是一家民營企業(yè)，而且我們的單一客戶中，中小企業(yè)也占了很大一部分。公司配合地方政府扶持中小企業(yè)發(fā)展的需求，加強政企合作，為企業(yè)重新定位，專門設(shè)計符合中小企業(yè)經(jīng)營策略和運作方式的產(chǎn)品，搭建投融資平臺，創(chuàng)新產(chǎn)品，適時推出中小企業(yè)救助計劃，為中小企業(yè)的融資、重組、資產(chǎn)管理等各方面作出了積極的貢獻，也取得了良好的社會效益。

　　(二)重視責(zé)任擔(dān)當(dāng)，破解中小企業(yè)融資難題，支持中小企業(yè)可持續(xù)發(fā)展。

　　與國有大型商業(yè)銀行相比，綜合金融服務(wù)功能是中國華融最大的競爭優(yōu)勢。作為一家綜合性的現(xiàn)代金融控股集團，旗下已擁有21家子公司，具有“品牌、牌照、網(wǎng)絡(luò)、資源、專業(yè)”五大優(yōu)勢，形成了以不良資產(chǎn)管理為核心，融銀行、租賃、證券、信托、置業(yè)、投資、基金、期貨等多元化金融業(yè)務(wù)為一體的綜合金融服務(wù)體系，可以打業(yè)務(wù)“組合拳”。從多元化業(yè)務(wù)平臺的完整性、成熟度，各個金融業(yè)態(tài)實力的均衡程度綜合來看，中國華融無疑具有商業(yè)銀行無法比擬的獨特競爭優(yōu)勢。可以依托這些服務(wù)平臺，提供多元化金融服務(wù)，充分發(fā)揮規(guī)模經(jīng)濟和范圍經(jīng)濟效應(yīng)，通過提供金融租賃、銀行信貸、信托、基金、股權(quán)、債權(quán)多品種金融服務(wù)，重點破解中小企業(yè)融資難題，為中小企業(yè)提供包括融資在內(nèi)的全面金融服務(wù)。

　　(三)中國華融在服務(wù)中小企業(yè)方面的業(yè)務(wù)創(chuàng)新和探索。

　　一是大力開展非金業(yè)務(wù)，解決中小企業(yè)迫切融資需求。在與財政部、銀監(jiān)會等有關(guān)部門反復(fù)匯報溝通的前提下，中國華融非金業(yè)務(wù)由點到面，全線推開，成為拉動資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)保持穩(wěn)健增長的引擎，非金業(yè)務(wù)的迅速發(fā)展，是中國華融積極踐行國有金融企業(yè)社會責(zé)任、服務(wù)中小企業(yè)融資的具體體現(xiàn)，為進一步推動該業(yè)務(wù)模式，財政部、銀監(jiān)會聯(lián)合印發(fā)《金融資產(chǎn)管理公司開展非金融機構(gòu)不良資產(chǎn)業(yè)務(wù)管理辦法》，正式將非金業(yè)務(wù)納入金融資產(chǎn)管理公司的正常經(jīng)營范圍。

　　二是積極拓展輕資本業(yè)務(wù)，拓寬中小企業(yè)融資渠道。中國華融是首家用商業(yè)化重組債權(quán)資產(chǎn)構(gòu)建資產(chǎn)池開展信貸資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)的金融資產(chǎn)管理公司，資產(chǎn)證券化是資產(chǎn)管理公司探索輕資本運營模式的創(chuàng)新嘗試，通過將部分資產(chǎn)出表，優(yōu)化資產(chǎn)負(fù)債模式，截至2015年7月31日止，我們發(fā)行了華元一期、華元二期、新銳一期等三期資產(chǎn)證券化產(chǎn)品，累積金額79.8億元，有效拓寬了中小企業(yè)融資渠道，緩解了中小企業(yè)的融資壓力。

　　三是不斷拓寬融資準(zhǔn)入條件，助力中小企業(yè)健康發(fā)展。為中小企業(yè)量身定做準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)，如項目債務(wù)人或保證人為全國范圍內(nèi)有影響力的行業(yè)龍頭企業(yè)可僅提供保證擔(dān)保，對抵質(zhì)押擔(dān)保措可不作強制性要求，注重對融資企業(yè)人品、產(chǎn)品的考量，減小中小企業(yè)融資壓力。

　　四是探索互聯(lián)網(wǎng)金融方式，利用淘寶平臺進行資產(chǎn)推介，充分挖掘小微企業(yè)“小、精、專、新、特”的特點，為小微企業(yè)提供更便捷的服務(wù)。五是充分發(fā)揮組合拳優(yōu)勢，為中小企業(yè)提供一攬子金融服務(wù)。近年來，中國華融憑借分公司和子公司各自金融牌照和專業(yè)技術(shù)的優(yōu)勢，整合集團旗下豐富的產(chǎn)品條線形成產(chǎn)品集群，從而滿足中小企業(yè)個性化、多元化需求，為中小企業(yè)提供一站式綜合金融服務(wù)。

　　四、解決中小企業(yè)融資難的法律思考和建議

　　在目前的法律體系中，中小企業(yè)的融資主體地位沒有得到很好的體現(xiàn)，中小企業(yè)的融資信用擔(dān)保和直接融資還存在比較多的法律阻礙，相關(guān)法律還沒有充分發(fā)揮為中小企業(yè)融資保駕護航的作用，主要存在的問題有：1、中小企業(yè)的融資空間在法律的諸多限制下處于一個很小的范圍，非法集資等在法律上的定性仍然不明確;2、民間融資在法律上缺乏應(yīng)有的依據(jù)，合理空間在法律規(guī)定下受到打壓;3、中小企業(yè)直接融資比較困難，在嚴(yán)格法律規(guī)定的限制下，中小企業(yè)無法在融資市場上獲取發(fā)展所需的資金;4、中小企業(yè)在融資過程中，信用擔(dān)保法律制度的不完善導(dǎo)致其難以獲得充分的擔(dān)保而造成融資困難;5、中小企業(yè)融資的法律法規(guī)還不完善，有關(guān)中小企業(yè)融資的專門法律、法規(guī)比較少。針對上述問題，我認(rèn)為應(yīng)從以下幾方面進行完善，從而逐步形成中小企業(yè)融資相關(guān)法律保障機制：

　　(一)全面落實《中小企業(yè)促進法》

　　各金融機構(gòu)應(yīng)嚴(yán)格按照《中小企業(yè)促進法》的要求，改善信貸管理，擴展服務(wù)領(lǐng)域，開發(fā)適應(yīng)中小企業(yè)發(fā)展的金融產(chǎn)品，調(diào)整信貸結(jié)構(gòu)，為中小企業(yè)提供信貸、結(jié)算、財務(wù)咨詢、投資管理等方面的服務(wù)，應(yīng)鼓勵各類依法設(shè)立的風(fēng)險投資機構(gòu)增加對中小企業(yè)的投資，加快制定《中小企業(yè)發(fā)展基金管理辦法》，必要時刻指定《中小企業(yè)促進法》相關(guān)的司法解釋和實施細(xì)則。

　　(二)制定中小企業(yè)信用擔(dān)保法。

　　國家要為廣大中小企業(yè)的融資行為提供良好的法律環(huán)境，其中最有效的途徑就是加快中小企業(yè)信用擔(dān)保法的制定。結(jié)合實際發(fā)展情況不難發(fā)現(xiàn)，我國對相關(guān)法律的制定采用的是邊探索、邊立法的方式，盡管這種方式在一定程度上保障了法律法規(guī)的制定符合現(xiàn)實需要，并具有穩(wěn)定性和有效性，但長此以往，也阻礙了我國中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的健全和完善，從而不利于中小企業(yè)的融資。因此，要轉(zhuǎn)變思想觀念，與時俱進地更新信用擔(dān)保法律法規(guī)，對原本法律條文中不足之處進行補充，不合理的地方進行改進，從而形成一系列可靠的、實用的法律保障。使中小企業(yè)動產(chǎn)擔(dān)保制度有實際操作性。根據(jù)擔(dān)保法的國際發(fā)展潮流，非常有必要依照擔(dān)保實踐，制定出具有實際操作性的應(yīng)收賬款與存貨擔(dān)保制度，以能夠使缺少不動產(chǎn)擔(dān)保物的中小企業(yè)更方便地融資。

　　(三)建立和健全融資的信用擔(dān)保體系。

　　按照國家推動建立社會信用體系的總體要求，立足國情，緊密聯(lián)系我國經(jīng)濟體制改革的進程，借鑒發(fā)達(dá)國家和地區(qū)信用擔(dān)保業(yè)發(fā)展的成功經(jīng)驗，科學(xué)構(gòu)建我國中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的組織制度框架?？傮w設(shè)想是：在我國有計劃、有步驟地建立以政策性擔(dān)保為主體，互助性擔(dān)保為輔助，能夠有效控制、分散和化解風(fēng)險的多元化信用擔(dān)保體系，及時制定相關(guān)法律，建立規(guī)范、完整、有效的征信法律程序，使征信數(shù)據(jù)采集和開放的法律問題得到解決，并處理好企業(yè)的信息披露問題與做好個人隱秘的保護。

　　(四)強化多層次資本市場相關(guān)法律規(guī)范

　　首先，依據(jù)新《公司法》的內(nèi)容，進一步簡化設(shè)立有限公司的程序，提高中小投資者的投資積極性，并以此吸引更多國外資金融入到本土投資項目中。其次，完善現(xiàn)有的法律法規(guī)內(nèi)容，形成多層次、多元化的融資資本市場。例如，將已經(jīng)趨向成熟化的股票融資市場劃分為若干個層次的市場，明確劃分融資者、證券投資者及中介機構(gòu)，在各自的領(lǐng)域發(fā)揮作用。同時，針對不同市場的風(fēng)險管理、監(jiān)管力度等也要有所區(qū)別，各個層次市場之間相互區(qū)分但也相互溝通，業(yè)績好的上市公司可以提升一級市場，同樣業(yè)績相對較差的上市公司則降低一級市場，以此營造優(yōu)勝劣汰的競爭環(huán)境，構(gòu)建完善的市場競爭體系，確保中小企業(yè)融資能夠順利進行。最后，完善創(chuàng)業(yè)板市場、新三板市場等的法律法規(guī)建設(shè)。

　　中小企業(yè)“融資難”、“融資貴”的問題作為制約中小企業(yè)發(fā)展的“硬骨頭”，總是“久啃不碎”“久談不治”，我認(rèn)為，這一難題的破解，既需要企業(yè)本身彌補自身“短板”，增強融資能力，也需要金融機構(gòu)創(chuàng)新融資產(chǎn)品，建立多層次資本市場;更需要我們法律人共同努力，制定和完善相關(guān)法律法規(guī)，為中小企業(yè)融資營造健康的法制環(huán)境，只有這樣，才有可能真正掃除中小企業(yè)融資的各種障礙，促進中小企業(yè)為中國經(jīng)濟發(fā)展做出更大貢獻。

　　謝謝大家!

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外商投資企業(yè)制度的改革與發(fā)展

霍尼韋爾自動化控制集團總法律顧問 ?【美】Nima Masroori（龔哲平）先生

??????非常榮幸今天有機會跟大家一起參加這個會議，作為一個企業(yè)家，我們很珍惜這樣參加學(xué)術(shù)界和政治界的分析和研究。這個論題非常的廣泛，當(dāng)時我剛看的時候，我自己在想，從哪個角度去講，本來想這個會議上的每一個參與者都是中國法律體制、中國法律知識經(jīng)驗非常豐富，遠(yuǎn)遠(yuǎn)要比我了解中國的法律情況。所以，我今天希望展開幾個話題，提出若干問題，希望在后面幾年，可能在研究過程中可以繼續(xù)一起去探討，一起收集信息和分析。

　　我是90年代來到中國，那時候我19歲開始做律師，在澳大利亞，從澳大利亞來到中國大概工作2、3年。主要驅(qū)動我來中國的目的，我那時候評估了，中國是一個未來的國家，而且我特別追求一種理想，希望能夠參加支持中國法治的發(fā)展，但是當(dāng)我到了這里，我發(fā)現(xiàn)其實這個問題沒有我想象的那么簡單，而且很多西方學(xué)者對中國的法律體制的一些看法和理解還是很表面的，我發(fā)現(xiàn)我沒辦法直接到了就開始參加和支持法治的發(fā)展，而需要花很長時間來學(xué)習(xí)，所以從90年代到現(xiàn)在，我感覺我一直是在學(xué)習(xí)的狀態(tài)，通過接公司的業(yè)務(wù)，通過跟學(xué)術(shù)界的交流，通過跟很多地方包括中央政府的接觸，一直不斷在學(xué)習(xí)。通過這個學(xué)習(xí)我發(fā)現(xiàn)了一些宏觀的現(xiàn)象，但是最近我感覺到一件事情，不能直接把一些外面的理念COPY到中國的環(huán)境，同時如果要利用國外的一些基本法律，因為現(xiàn)在很多都全球化了，必須非常科學(xué)，非常根據(jù)實際經(jīng)驗，通過很多的磋商和反思去落實這些理念，而且我覺得在這方面，中國政府在這20多年做得非常優(yōu)秀，我在全世界接觸中，我負(fù)責(zé)的國家范圍，包括亞太區(qū)、非洲、中東的業(yè)務(wù)，我在所有地方?jīng)]看到過任何一個國家有中國政府和中國學(xué)者的探索精神，也許是因為好幾代的中國領(lǐng)導(dǎo)人都是有工程和科學(xué)背景的，也許是在法學(xué)界也是經(jīng)常，把法律問題分析到最基本最核心，但是我發(fā)現(xiàn)這個問題對于中國這幾十年的發(fā)展是非常有幫助的。

　　今天我可能就是分享一些我在跨國企業(yè)看到過的，在這兩三年跨國企業(yè)的轉(zhuǎn)變，在全世界，按這些轉(zhuǎn)變來評估一下，對中國企業(yè)現(xiàn)在的情況，包括中國大的企業(yè)要到全世界去發(fā)展會帶來什么樣的學(xué)習(xí)和參考。

　　從計劃經(jīng)濟轉(zhuǎn)到市場經(jīng)濟，需要重新思考很多最基本的假設(shè)。我認(rèn)為要思考的假設(shè)是關(guān)于三個主角，一個是個人，一個是機構(gòu)，一個是社區(qū)社團或者社會。這三個主角之間的關(guān)系很有助于我們分析社會和法律的發(fā)展。在西方國家、在歐美的法律體制里面，法律是建立在一種假設(shè)個人和機構(gòu)之間的關(guān)系是規(guī)定的，機構(gòu)包括企業(yè)、政府，法律也是建立在這幾個主角之間的不信任和對立關(guān)系。我發(fā)現(xiàn)這十幾年里面，中國的話語里面一直講是“和諧社會”，包括李克強總理都一直強調(diào)，我們中國政府不講三權(quán)分立這些，我覺得也是對于全世界有一些參考的，雖然在法律體制里面需要講依法治國，但是是不是有一些也可以通過和諧，按社區(qū)、機構(gòu)里面的和諧關(guān)系有一個法律體制，而且我覺得中國的學(xué)者，中國的很多實際經(jīng)驗給社會貢獻了很多好的學(xué)習(xí)案例，供西方學(xué)者來學(xué)習(xí)。

　　在這里面，企業(yè)起什么作用?企業(yè)作為一個機構(gòu)，特別是跨國企業(yè)有一些角色，但是企業(yè)可以帶來很多經(jīng)濟業(yè)的發(fā)展，同時企業(yè)也有一些責(zé)任，所以企業(yè)對它的員工有責(zé)任、對它的環(huán)境有責(zé)任，對周邊的社區(qū)有責(zé)任、對政府有責(zé)任，任何一個責(zé)任有很多法律來支持和治理?？鐕髽I(yè)我覺得從30、40年以前，或者更長以前的歷史，也是走過一個過程，可能老早以前有跨國企業(yè)的時候，跨國企業(yè)雖然是帶動經(jīng)濟發(fā)展，但是很多跨國到其他國家做國際投資或者貿(mào)易的時候，是為了利用一些新的地方市場或者資源或者人力等等，而且有的時候他們的做法不是特別有用，通過幾十年的發(fā)展，因為多種因素，包括全球化，媒體的觀察，股東權(quán)力的加強、融資的流動這些原因，跨國企業(yè)特別是大的跨國企業(yè)對于它的合規(guī)，方方面面的合規(guī)變得越來越敏感，非常的謹(jǐn)慎，所以在某些地方，跨國企業(yè)會超過一個國家或者一個地方的標(biāo)準(zhǔn)和要求，這個有的時候可以看在勞動方面、